martes, 30 de diciembre de 2014

RESULTAT PRESSUPOSTARI - 2013

   
                    
     RESULTAT  PRESSUPOSTARI - 2013 

El Pressupostos del 2013 es varen aprovar en          ;                       5.542.087 euros
                                 Modificacions pressupostaries  :                         534.492 euros
                                          pressupostos  Modificats  :                      6.076.579 Euros

Drets ( Ingressos)Recóneguts nets                 :                      6.481.691€
Drets pendent de cobrament  31/12 /2013 :                       927.931€  - 14.3%     
  (IBI 2.088.970 - 32 % Drets reconeguts nets)   –   Pendent cobrament  31-12  =   509.660€- 24.4 %

 Resultat de  Recaudacio 2013                                                 5.553.760 – 85.6%

Obligacions reconegudes netes ( Despeses) :                            5.692.944€
 Pagaments  van ser de                                    :                     5.508.572 €– 96.8%
 Van deixar de pagar  de les obligacions       :                            184.372€  --  3.2%

INDICADORS  PRESSUPOSTARIS

El gasto per habitant  2013  va ser de 643€  en  2012  -800€

Inversio per habitant  en el  2013    va ser de  37€  //  2012 – 195€

Ejecucio del pressupost de ingressos  van ser del 105%  -  Despeses  del 94 %

Periode mig pagament  :      22 dies     –       2012 =143 dies  // cobrament de 75 dies

INDICADORS FINANCIERS I PATRIMONIALS

                                  Deute  per  habitant  2013 -  846€



En el 2013 encara que els resultats del Ajuntament van ser positius la situació de insolvència de ACMURSA va provocar  que la consolidació del comtes amb el Ajuntament donara uns resultats negatius.

 Per este motiu El 31-03-2014 va ser aprovat en Ple  un PLA ECONÒMIC FINANCER , en el que les dates per al seu calcul van estan basades en els ingressos i despeses  de Comptabilitat Nacional , i la seva equivalència en termes de Pressupostos.

                              Els varems  per al Calcul van ser els següents:
           
CUMPLIMENT OBJECTIU DE ESTABILITAT PRESSUPOSTARIA( Superhabit o déficit)
Dates  segons el Pla Econòmic Financer, aprovat el 31/03/2014,

 Ajuntament
   Acmursa
Consolidació

Total ingressos Ajustats
5.741.725 €
441.771 €
6.183.496 €

Total Despeses Ajustats.
5.301.773 €
1.273.690 €
6.575.463 €

Capacitat de Financiacio
439.952 €
superhabit


Necessitat de Financiacio
deficit 
-831.919 €
-391.967 €
-6,34%
Ests resultats  varen significar que el conjunt de la corporació va tindre una necessitat de financiacio sobre els ingressos no financers ajustats del 6,34 % , que en euros son 392.000€ , incomplint el objectiu de estabilitat pressupostaria
                                                          


Compliment de la Regla de Gasto
Dates  segons el Plan Economic Financier, aprobat el 31/03/2014,

Ajuntament
Acmursa
Consolidació

Gasto màxim admissible Regla de Gasto
5.902.333 €
926.802 €
6.829.135 €

Total Gasto Computable liquidació pressupostos
4.870.454 €
1.236.878 €
6.107.332 €

 Complim la regla de gasto
1.031.879 €

721.803 €

Incupliment per exces

-310.076 €

A pesar  del incompliment de Acmursa de la Regla de Gasto, la consolidació amb el Ajuntament si que va complir la Regla de Gasto



Compliment del Llimit de la Deute
Dates  segons el Pla Econòmic Financer, aprovat el 31/03/2014,

Ajuntament
Acmursa
Consolidació

DRETS RECONEGUTS NETS
5.919.458 €
405.300 €
6.324.758 €

Volumen de endeutament o DEUTE VIU
7.279.105 €
1.290.371 €
8.569.476 €

percentatge
123%
318%
135%
LIMIT 110%
Tant el Ajuntament  com Acmursa varen incomplir  el Llimit de Deute, per superar el llimit establit del 110%, donant un resultat consolidat del 135%

Ests resultats varen  ficar de manifest la obligació de elaborar un Pla Econòmic Financer, Pla que va ser aprovat el 31/03/2014 i que descriu les previsions per el 2014-2015.

De forma resumida poden dir que el Ajuntament si Complia el principi de Estabilitat pressupostaria i Regla de gasto , pero incomplia el volumen de endeutament.

ACMURSA va incomplir el Principi de Estabilitat Pressupostaria, Regla de Gasto i Volumen de Endeutament

Consolidació del Ajuntament en ACMURSA :

    -Va  incomplir el Objectiu de Estabilitat  Presupostaria , presentat un déficit o Necessitat de Financiacio de 392.000€.

     Va incomplir el Llimit del  Volumen de endeutament, lo que nos impossibilita  poder concertar operacions de crèdit.

Realment aquest Pla Econòmic Financer de lo que tracta es  de acreditar davant el Ministeri i Conselleria , les mesures que anem aplicar per  complir amb els Principis de Estabilitat Pressupostaria, llimit de Gasto i nivells de endeutament .

La no aprovació de aquest Pla hages provocat tindre que declarar crèdits com a Indesitjable, lo que hages impossibilitat el funcionament del Ajuntament.

Finalment aquest Pla Econòmic Financer dona les  garanties necessàries  per Complir els Principis , Regles i Llimits relatius a la estabilitat pressupostaria per el tancament del 2015.

                                      Empreses Municipals
       
 REMARASA

El tancament de estes empreses va estar marcat  per un nou Consell de Administració, despres del  el ces del Sr. Obeso i dimissió del Sr.Garcia.

Compte de Perdudes i Ganancies

 Resultat de explotació al final del 2013 : -81.432 €

Resultat  molt negatius motivat per tindre que assumir en el 2013 un total de 84.517€ en despeses  excepcionals , relatius  a pòlisses , sancions i recàrrecs creades en el passat. Despeses  que si no es regulaven immediatament  hagueren  significat deixar  de rebre les subvencions de Benestar,Subvencions que signifiquen una gran part dels ingressos de la Residencia. 
També varem rebre un  informe de auditoria molt dur ,referent a totes les irregularitats  que esta auditoria del comtes va detectar en els comptes de Remarasa , informe  que inclús  valorava la incertitud de poder continuar en les activitats de  Remarasa.

ACMURSA

 Els resultats de Acmursa mes que numeros  a tots nos te qUe fer reflexionar sobre la situació que varen viure els treballadors tant de Ceersa  com de la Escoleta amb el tancament i liquidació de ACMURSA.
 Evidentment algo se ha fet mal o molt mal per haver arribar a esta situació.

Esta empresa el 10 de septembre de 2013 va ser aprovat un concurs Voluntari de acreedors.